Uzyskanie korzystnego wyroku o unieważnieniu umowy kredytu frankowego to dopiero początek drogi do całkowitego rozwiązania problemu. Wielu kredytobiorców zadaje sobie pytanie, co dzieje się po takim wyroku i jakie są ich prawa i obowiązki. Poniżej przedstawiamy analizę konsekwencji finansowych i prawnych unieważnienia umowy kredytu frankowego.
Konsekwencje finansowe unieważnienia umowy
Unieważnienie umowy kredytowej oznacza, że z prawnego punktu widzenia umowa nigdy nie istniała. Prowadzi to do konieczności wzajemnego rozliczenia stron według teorii dwóch kondykcji:
- Zwrot świadczeń przez bank: Bank powinien zwrócić kredytobiorcy wszystkie wpłacone raty kapitałowo-odsetkowe, prowizje, opłaty i inne koszty związane z kredytem.
- Zwrot kapitału przez kredytobiorcę: Kredytobiorca powinien zwrócić bankowi otrzymany kapitał kredytu (kwotę faktycznie wypłaconą w PLN).
- Rozliczenie odsetek: Według najnowszych wyroków TSUE i Sądu Najwyższego, bankom nie przysługuje wynagrodzenie za korzystanie z kapitału (tzw. teoria salda zerowego). Oznacza to, że kredytobiorca nie musi płacić dodatkowych odsetek za okres korzystania z pieniędzy.
Praktyczne aspekty rozliczenia po unieważnieniu
Sposoby rozliczenia
- Dobrowolne rozliczenie z bankiem: Niektóre banki, po prawomocnym wyroku, proponują ugodowe rozliczenie. Warto jednak dokładnie przeanalizować propozycję banku, gdyż często nie uwzględnia ona wszystkich należnych kredytobiorcy kwot.
- Postępowanie egzekucyjne: Jeśli bank odmawia dobrowolnego zwrotu należności, kredytobiorca może skorzystać z drogi egzekucji komorniczej.
- Potrącenie wzajemnych roszczeń: W praktyce często dochodzi do potrącenia wzajemnych roszczeń - jeśli suma wpłat kredytobiorcy przewyższa otrzymany kapitał, bank powinien zwrócić nadwyżkę.
Kwestie podatkowe
Pojawia się pytanie o konsekwencje podatkowe unieważnienia kredytu. Według aktualnych interpretacji organów podatkowych i wyroków sądów:
- Kwota zwrócona przez bank, odpowiadająca wpłatom kredytobiorcy, nie stanowi przychodu podlegającego opodatkowaniu.
- Umorzenie części zadłużenia również nie powinno być traktowane jako przychód kredytobiorcy.
Wpływ unieważnienia na sytuację prawną kredytobiorcy
Zabezpieczenia kredytu
Po unieważnieniu umowy kredytowej należy zadbać o:
- Wykreślenie hipoteki z księgi wieczystej
- Zwrot weksli i innych dokumentów zabezpieczających
- Anulowanie ubezpieczeń związanych z kredytem
Historia kredytowa
Unieważnienie kredytu powinno skutkować "wyczyszczeniem" historii kredytowej w BIK i innych bazach dłużników. W praktyce może to wymagać dodatkowych działań ze strony kredytobiorcy lub jego prawnika.
Co zrobić po uzyskaniu wyroku?
- Skontaktować się z bankiem w celu ustalenia szczegółów rozliczenia
- Przygotować dokumentację potwierdzającą wszystkie wpłaty na rzecz banku
- W razie problemów z bankiem, skonsultować się z prawnikiem odnośnie dalszych kroków
- Zadbać o wykreślenie zabezpieczeń kredytu
- Sprawdzić historię kredytową w BIK
Unieważnienie umowy kredytu frankowego to szansa na uwolnienie się od niekorzystnej umowy i odzyskanie znacznej części wpłaconych środków. Jednak proces rozliczenia może być skomplikowany i wymagać profesjonalnego wsparcia prawnego.